Założenie działania fundacji rodzinnej polega na oddzieleniu biznesu i rodziny na formalnym poziomie, przez przekształcenie majątku rodzinnego w własność fundacji. Fundacja pełni rolę skarbca rodziny, zapewniając jej środki finansowe oraz realizując wizję fundatora i wartości, którymi kieruje się w biznesie. Fundacja jest narzędziem do osiągnięcia celu – przeniesienia przedsiębiorstwa na kolejne pokolenia i zabezpieczenia finansowych potrzeb potomków.
Jak założyć fundację rodzinną – krok po kroku
- Fundator musi złożyć deklarację o utworzeniu fundacji rodzinnej u notariusza, poprzez podpisanie aktu założycielskiego lub wpisanie jej do swojego testamentu.
- Konieczne jest stworzenie statutu, który określi zasady funkcjonowania fundacji rodzinnej.
- Majątek zostaje przekazany na fundusz założycielski.
- Należy ustanowić organy fundacji rodzinnej.
- Fundacja rodzinna powinna zostać wpisana do rejestru fundacji rodzinnych prowadzonego przez sąd.
Jakie są zadania fundacji rodzinnej?
Głównym zadaniem takiego typu fundacji jest gromadzenie i zarządzanie majątkiem przekazanym przez fundatora i inne osoby. Co więcej, do zadań fundacji rodzinnej należy także zapewnianie niezbędnych środków dla beneficjentów, zwłaszcza dla osób mu bliskich.
Fundacje rodzinne zalety – najważniejsze korzyści
Wśród najważniejszych zalet fundacji rodzinnej wymienia się między innymi:
- Fundator – przedsiębiorca może zrezygnować z bezpośredniego zarządzania biznesem bez utraty dochodów.
- Zapewnienie bezpieczeństwa finansowego członkom rodziny.
- Rozdzielenie spraw związanych z biznesem i rodziną.
- Zachowanie własności i ochrona majątku w jednych rękach.
- Skuteczne zarządzanie majątkiem i jego rozwijanie.
- Zaplanowanie sukcesji na kilka pokoleń.
Kto może zostać fundatorem fundacji rodzinnej?
Fundatorami fundacji rodzinnej mogą być osoby fizyczne posiadające pełną zdolność do czynności prawnych, tj. które mają swobodną kontrolę nad swoim majątkiem. Fundację rodzinną może też założyć kilku fundatorów, z wyjątkiem przypadku, gdy fundacja jest ustanawiana w testamencie. Zgodnie z obowiązującymi przepisami dotyczącymi tworzenia testamentów, fundacja rodzinna utworzona w testamencie może mieć tylko jednego fundatora.
Kto może zostać beneficjentem fundacji rodzinnej?
- jednostka fizyczna,
- organizacja non-profit działająca na rzecz dobra publicznego.
Dochody i aktywa fundacji rodzinnej będą mogły być wykorzystywane na finansowanie potrzeb, edukacji lub leczenia dzieci, lub na cele określone w statucie organizacji non-profit prowadzącej działalność na rzecz dobra publicznego.